8 000 CHF brut à Genève. Après charges sociales et impôt à la source, vous toucherez environ 5 500 à 5 800 CHF. Voici le calcul que personne ne fait pour vous avant la négociation.

Vous avez reçu une offre d'emploi à Genève. Le salaire est affiché en CHF. Vous habitez côté français, vous ne déménagez pas. La question qui suit immédiatement : qu'est-ce que ça donne vraiment en net, une fois tous les prélèvements effectués ? La réponse est moins simple qu'elle n'y paraît — et elle dépend de plusieurs variables que la plupart des candidats ignorent au moment de la négociation. Pour situer Genève face aux autres villes, voyez notre comparatif Lausanne ou Genève : où s'installer ?.

Avant de partir, 7 décisions que la plupart des Français ratent. Le guide est gratuit.

Simulez votre salaire net frontalier avec le calculateur ci-dessous.

Le salaire brut suisse : ce qui est prélevé avant que vous touchiez quoi que ce soit

En tant que salarié en Suisse, les cotisations sociales sont prélevées directement sur votre salaire brut. Pour un frontalier comme pour un résident, le mécanisme est identique côté employeur suisse : AVS/AI/APG (5,3%), AC (1,1%), LPP (variable selon l'âge, entre 3,5% et 9% sur le salaire coordonné), et AANP (environ 1,3%). Au total, les charges salariales représentent entre 11 et 17% du brut selon votre âge.

Sur un salaire brut de 8 000 CHF, vous obtenez donc environ 6 800 à 7 100 CHF net de charges sociales, avant impôt.

L'impôt : tout dépend du canton où vous travaillez

Pour les frontaliers qui travaillent dans le canton de Genève, la règle est spécifique : vous êtes imposé à la source en Suisse. Le canton de Genève prélève l'impôt directement sur votre salaire, à un taux qui dépend de votre situation familiale et de votre niveau de revenu. Pour un célibataire avec 8 000 CHF brut, ce taux tourne autour de 15 à 18%.

Résultat : après charges sociales et impôt à la source genevois, un salaire brut de 8 000 CHF vous laisse environ 5 500 à 5 800 CHF net en poche. C'est votre pouvoir d'achat brut — avant les dépenses du côté français.

Ce que vous payez côté français

Contrairement à un résident suisse, vous n'avez pas de prime LAMal à payer si vous avez opté pour la CMU-F. Mais vous avez d'autres charges françaises liées à vos revenus suisses.

Si vous êtes imposé à Genève, vous ne payez pas d'impôt sur le revenu en France sur ces revenus — mais vous devez les déclarer. En revanche, les prélèvements sociaux français sur les revenus du patrimoine (si vous en avez) et votre imposition locale restent actifs.

Le loyer côté français, généralement moins élevé qu'à Genève, est l'un des principaux avantages du statut frontalier. Dans l'agglomération franco-genevoise, un 3 pièces côté Haute-Savoie coûte 800 à 1 200€ contre 2 000 CHF ou plus à Genève.

La comparaison avec un résident suisse équivalent

À salaire brut identique, un frontalier et un résident suisse ne touchent pas le même net final. Le frontalier bénéficie généralement d'un loyer moins élevé côté français et, selon son choix CMU-F/LAMal, d'économies sur la couverture santé. En contrepartie, il supporte des coûts de transport domicile-travail plus élevés et perd l'accès à certains avantages fiscaux réservés aux résidents suisses.

Pour comprendre l'ensemble du statut frontalier — fiscalité, LAMal, 2ème pilier — notre article de référence sur le statut frontalier France-Suisse couvre tous ces points.

Cet article couvre la théorie. La formation couvre les décisions concrètes, dans le bon ordre, avec les chiffres réels de votre situation.

Contenu éducationnel — ne constitue pas un conseil financier, fiscal ou juridique personnalisé. Pour toute décision individuelle, consultez un professionnel qualifié.